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有关第三方委员会委员选任等的通知
Fri May 15 10:12:00 CST 2015

各位

公司名称 株式会社 东芝
  东京都港区芝浦1-1-1
代表人姓名 代表执行役社长 田中 久雄
  (证券编号:6502 东、名)
联系人 公共关系?IR室长 长谷川 直人
  电话 03-3457-2100

 

有关第三方委员会委员选任等的通知

本公司在今日召开的董事会会议上,决议选任第三方委员会的委员,并委托其进行调查,特此通知如下。

1. 第三方委员会的目的

对工程推行基准案件的会计处理的适当性及其他本公司委托第三方委员会的事项进行调查的同时,如判断作为该调查对象的会计处理缺乏适当性的,查明发生原因并提议防止类似事件再度发生的措施。

特别调查委员会以5月中为目标,计划向第三方委员会报告工程推行基准案件的调查经过,并在移交证据资料后解散。第三方委员会就工程推行基准案件在查证特别调查委员会的调查经过的基础上进行活用,根据需要进行独立调查,并汇总第三方委员会的调查结果。

2. 第三方委员会的构成

第三方委员会的委员的构成如下。

委员长 律师 上田 广一 (原东京高等检察厅检察长)
委员 律师 松井 秀树 (丸之内综合法律事务所 共同代表律师)
委员 注册会计师 伊藤 大义 (原日本注册会计师协会副会长)
委员 注册会计师 山田 和保

第三方会员会按照日本律师联合会制定的《企业等不祥事件第三方委员会指引》设置并运作。

松井秀树委员担任共同代表的丸之内综合法律事务所的其他律师曾在2006年终结的诉讼中担任过本公司的诉讼代理人。另外,该事务所于2009年与本公司合并结算的子公司(本公子的曾孙公司)原子燃料工业株式会社签订了顾问合同,在松井秀树氏就任委员之际该顾问合同已经解约。山田和保委员至2014年为止就职的Deloitte Touche Tohmatsu LLC及其集团公司与本公司集团之间存在一定的交易关系(不含审计业务),但山田和保委员本人已经从该法人退休。

第三方委员会及本公司判断,上述委员与本公司集团之间的关系不会成为妨碍第三方委员会的独立性·中立性的主要因素。

另外,第三方委员会起用丸之内综合法律事务所及Deloitte Tohmatsu Financial Advisory LLC为调查辅助人‘。

3. 第三方委员会设置的经过

根据截止至目前的特别调查委员会的调查,工程推行基准案件的不适当的会计处理的发生原因之一是本公司的预算达成目标设定过高,此外还有对于新兴领域的案件的相关会计估价的判断问题上,财务报告内部控制未能完全发挥功能等原因。调查过程中,除工程推行基准案件之外,发现还有其他需要更进一步调查的事项。

因此,本公司判断,对于工程推行基准案件之外的会计处理也应在全公司范围内全方位的进行调查,包括至今为止作为调查对象的电力System社、社会Infra System社及Community·Solution社的三家公司内部事业部门以外的事业部门以及合并结算范围内的子公司。判断需要进行调查的事项为,损失准备金计入的时期及金额的妥当性、经费计入时期的妥当性、库存评价的妥当性等。

除特别调查委员会至今调查的工程推行基准案件相关的会计处理之外,计划委托第三方委员会根据需要调查本公司委托的事项。

4. 今后的计划

如5月13日公布的信息,在电力System社、社会Infra System社及Community·Solution社的三家公司内部事业部门,就本公司(单独)的一部分基础设施相关的工程推行基准案件,基于特别调查委员会目前为止进行的调查,目前预计的工程成本总额的过少估价及相关的工程损失(准备金)计入时期有关的过往年度需要修正的金额(特别调查委员会目前为止的调查中,发现共9件工程案件中存在工程成本总额的过少估计。该工程案件中工程成本总额适当估计的金额超过各工程案件的合同金额的部分的合计金额,为目前需要修正的金额。)为, 2011年度至2013年度的累计营业损益基础上减少500亿日元以上(电力System社4件,约60亿日元;社会Infra System社4件,约300亿日元;Community·Solution社1件,约140亿日元)。但该预计仅为基于目前调查结果而得的预计,第三方委员会有可能做出不同的判断。另外,目前尚不明确是否会因除此之外的事项有必要进一步修正过往年度的财政年度决算,以及需要修正的情况下的需要修正额的规模。另外,今后发现金额上的影响时,会立即公布。

第三方委员会的具体调查范围及调查期间,在作出决定后另行公布。调查结束后,立即公布第三方委员会的调查结果。本公司计划在第三方委员会的调查结束后,修正决算并尽快公布决算。在调查过程中,若存在需要公布的事项,将会立即公布。

本公司及本公司集团下的各公司,将全面协助第三方委员会进行调查。对各位股东、投资人以及相关人士带来的不便与不安表示由衷的歉意。公司正全力进行信赖度的恢复工作,从今以后也请多多关照。

以上

(参考)第三方委员会的履历

上田 广一 (律师)
1969年4月 任检察官
1995年7月 东京地方检察厅特别搜查部部长
2005年7月 最高检察厅副检察官
2006年6月 东京高等检察厅检察长
2006年12月 退休
2007年1月 律师注册
   
松井 秀树 (律师)
1987年4月 律师注册
1987年4月 丸之内综合法律事务所 入所
2011年9月 丸之内综合法律事务所 共同代表律师
   
伊藤 大义 (注册会计师)
1973年5月 注册会计师注册
1989年2月 MISUZU Audit Corporation社员
2004年7月 日本注册会计师协会副会长(截至2007年6月)
2007年7月 同法人退休
2009年4月 早稻田大学大学院会计研究科教授(截至2013年3月)
2012年1月 日本注册会计师协会纪律审查会会长(现任)
   
山田 和保 (注册会计师)
1976年10月 注册会计师注册
1986年5月 就任等松·青木监察法人(现Deloitte Touche Tohmatsu LLC)社员
2010年10月 就任同法人Reputation Risk本部长、经营会议成员
2014年6月 同法人退休
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